Pentru Facturare si Gestiune recomandam Smart Bill. Incerci GRATUIT!
Un raport important pentru orice afacere este raportul de cash flow sau fluxul de numerar, mai precis o situatie a intrarilor si iesirilor de numerar.
Este important pentru orice antreprenor de stiut care sunt sursele incasarilor si destinatiile platilor si care este soldul numerarului la final de perioada, dar si prognoze asupra cash flow-ului viitor.
In programul de gestiune de la SmartBill exista cateva rapoarte utile in acest sens in sectiunea Gestiunea incasarilor si platilor.
Acestea permit obtinerea unor informatii precum:
- Situatia facturilor neincasate sau
- Situatia platilor
Aceste informatii permit efectuarea unei previziuni asupra fluxurilor de numerar viitoare – respectiv estimarea incasarilor si platilor scadente in perioadele urmatoare.
Din SmartBill Conta, informatiile pentru stabilirea cash flow-ului actual se pot obtine din registrul jurnal:
Registrul jurnal se poate exporta in orice format, inclusiv excel:
In fisier se marcheaza pe o coloana distincta tipul operatiunii daca este incasare sau plata.
Pentru a marca incasarile se selecteaza in debit conturile de casa si banca, iar platile se vor regasi in credit.
Atat in cazul platilor, cat si in cazul incasarilor, se pot marca pe o coloana distincta tipul platii sau incasarii, fapt care poate conduce la o analiza si mai detaliata a cash flow-ului.
Prin prelucrarea in tabele pivot, se poate obtine o situatie a incasarilor si a platilor.
Pentru a vedea daca s-au obtinut date corecte, se verifica egalitatea: sold initial + intrari -iesiri = sold final
Astfel, se adauga soldul initial pe casa si banca la inceput de perioada , se adauga incasarile si se scad platile asa cum au fost calculate pe baza registrului jurnal, iar daca suma rezultata coincide cu soldul balantei la finalul lunii, inseamna ca am obtinut rezultatele corecte.
| Sold initial | Incasari | Plati | Sold final |
| 4,033.27 | 5,040.59 | 2,503.08 | 6,570.78 |
Exista mai multe tipuri de cash flow:
Cash flow pozitiv – apare atunci cand incasarile de numerar sunt superioare platilor efectuate de catre firma.
Cash flow negativ – apare atunci cand platile care apar sunt mai mai decat incasarile.
Mentinerea unui cash flow pozitiv este o adevarata provocare pentru societati, care de cele mai multe ori intampina probleme din acest punct de vedere, fie pentru ca exista intarzieri mari de incasare a facturilor emise (si nu se face nimic in acest sens), fie pentru ca scadenta facturilor care trebuie incasate este mai mare decat scadenta facturilor care trebuie achitate (plati), mai exact nu exista un control eficient al cash flow-ului.
