O data cu apropierea sfarsitului de an, trebuie sa incepi sa efectuezi verificari astfel incat sa te asiguri ca inchizi corect balanta contabila. Este perioada in care identifici erori si efectuezi corectii.
Potrivit O 2634/2015 privind documentele financiar-contabile, in cazul operatiunilor contabile pentru care nu se intocmesc documente justificative, trebuie sa realizezi inregistrarile in contabilitate pe baza de note de contabilitate care au la baza note justificative sau note de calcul, dupa caz.
In cazul stornarilor, pe documentul initial trebuie sa mentionezi numarul si data notei de contabilitate prin care ai efectuat stornarea operatiunii, iar in nota de contabilitate de stornare mentionezi documentul, data si numarul de ordine ale operatiunii care face obiectul stornarii.
Nota de contabilitate este un document justificativ de inregistrare in contabilitatea sintetica si analitica, de regula pentru operatiunile care nu au la baza documente justificative (stornari, repartizare profit, constituire provizioane si ajustari pentru depreciere sau pierdere de valoare etc.).
Cum efectuezi in cel mai performant software financiar-contabil – CIEL V7 – corectarea notelor contabile?
In primul rand, pentru a analiza notele contabile si a identifica nota pentru dorestI sa efectuezi o corectie, trebuie sa deschizi mai intai o lista a notelor pentru vizualizare.
Exista doua situatii:
a) Note contabile care provin din prelucrarea unui document din gestiune si care sunt transmise automat in modulul de contabilitate
Notele contabile astfel generate nu se pot modifica direct din aceasta fereastra. Pentru acestea este disponibila optiunea DEVALIDARE, care determina activarea optiunii de modificare pentru documentul primar care le-a generat.
Stergerea unei note din aceasta optiune determina stergerea documentului de provenienta.
b) Note introduse manual direct in modulul de contabilitate
Pentru acestea devine posibila optiunea de modificare pe langa cea de stergere, direct din aplicatie, asa cum se poti observa pentru nota selectata mai jos:
Asadar, folosind cel mai performant software financiar-contabil, CIEL V7, poti fi sigur ca:
· Notele contabile sunt corect administrate – au un numar de inregistrare, le poti vizualiza ordonat dupa diferite criterii si le poti identifica usor
· Exista o legatura intre documentele gestiunii si reflectarea lor in contabilitate (notele se genereaza automat) ceea ce aduce un plus de eficienta in operare.
